主任、各位副主任，各位委員：

受區(qū)政府委托，我向第十六屆人大常委會(huì)第十三次會(huì)議報(bào)告2022年西湖區(qū)本級(jí)財(cái)政決算草案和2023年上半年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況，請(qǐng)予審議。

一、2022年西湖區(qū)財(cái)政決算情況

（一）全區(qū)一般公共預(yù)算收支決算情況

2022年完成財(cái)政總收入463.40億元，同比增長(zhǎng)34.06%；一般公共預(yù)算收入233.49億元，扣除政策性因素后同比增長(zhǎng)12.70%，按自然口徑計(jì)算同比增長(zhǎng)32.91%，為預(yù)期的120.98%。

按現(xiàn)行財(cái)政體制測(cè)算，全區(qū)累計(jì)可用財(cái)力合計(jì)205.14億元。按來(lái)源分：當(dāng)年可用財(cái)力133.01億元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金9.73億元，上年鎮(zhèn)街（平臺(tái)）結(jié)余6.78億元，省市轉(zhuǎn)移支付收入（含上年結(jié)轉(zhuǎn)）52.59億元，新增一般債券收入3億元，調(diào)入資金0.03億元（主要是國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算結(jié)余調(diào)入）。

全區(qū)當(dāng)年一般公共預(yù)算支出149.84億元，轉(zhuǎn)移性支出0.74億元，合計(jì)150.58億元。

收支相抵，全區(qū)累計(jì)滾存結(jié)余54.56億元。其中區(qū)本級(jí)滾存結(jié)余22.10億元，省市轉(zhuǎn)移支付支出結(jié)轉(zhuǎn)下年20.16億元，鎮(zhèn)滾存結(jié)余0.18億元，街道滾存結(jié)余11.99億元，平臺(tái)滾存結(jié)余0.13億元。

（二）區(qū)本級(jí)一般公共預(yù)算收支決算情況

按現(xiàn)行財(cái)政體制，區(qū)本級(jí)累計(jì)可用財(cái)力合計(jì)171.36億元，主要包括：當(dāng)年可用財(cái)力106.13億元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金9.73億元，省市轉(zhuǎn)移支付收入52.47億元（含上年結(jié)余），新增一般債券3億元，調(diào)入資金0.03億元（主要是國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算結(jié)余）。

區(qū)本級(jí)（含省市轉(zhuǎn)移支付）當(dāng)年一般公共預(yù)算支出128.36億元，其中區(qū)本級(jí)支出80.39億元，新增一般債務(wù)支出3億元，省市轉(zhuǎn)移支付支出44.97億元。轉(zhuǎn)移性支出0.74億元，合計(jì)129.10億元。

區(qū)本級(jí)支出80.39億元，同比增長(zhǎng)13.53%，為預(yù)算的97.99%。其中：公共安全支出7.38億元，同比增長(zhǎng)14.79%，為預(yù)算的101.06%；教育支出23.08億元，同比增長(zhǎng)16.32%，為預(yù)算的95.54%；科技支出6.88億元，同比增長(zhǎng)39.25%，為預(yù)算的101.18%，主要是加大科技創(chuàng)新投入；文化旅游體育與傳媒支出1.04億元，同比增長(zhǎng)7.38%，為預(yù)算的92.99%；社會(huì)保障和就業(yè)支出13.30億元，同比增長(zhǎng)9.29%，為預(yù)算的97.92%；衛(wèi)生健康支出5.88億元，同比增長(zhǎng)2.22%，為預(yù)算的116.73%，全口徑衛(wèi)生健康支出12.11億元，同比增長(zhǎng)68.66%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出10.61億元，同比增長(zhǎng)7.06%，為預(yù)算的92.59%；農(nóng)林水支出1.66億元，同比增長(zhǎng)13.76%，為預(yù)算的92.20%。

收支相抵，區(qū)本級(jí)累計(jì)滾存結(jié)余42.26億元。其中省市轉(zhuǎn)移支付支出結(jié)轉(zhuǎn)下年20.16億元，結(jié)余資金22.10億元按要求全部用于補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，加上年初預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金當(dāng)年動(dòng)用后的結(jié)余2.69億元，2022年末區(qū)本級(jí)預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金總額為24.79億元，將統(tǒng)籌用于安排2023年及以后年度預(yù)算支出、政府債務(wù)還本支出。

（三）決算和人代會(huì)預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告的差異

由于市區(qū)體制結(jié)算在區(qū)人代會(huì)之后，本次決算與人代會(huì)預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告相比存在一定差異。決算后，全區(qū)累計(jì)可用財(cái)力增加17.06億元，主要為省市區(qū)級(jí)財(cái)政結(jié)算差異。

（四）政府性基金預(yù)算收支執(zhí)行情況

2022年完成政府性基金收入61.92億元。其中：本級(jí)政府性基金收入0.08億元，同比下降90.76%，主要受上年一次性收入因素影響；調(diào)入資金3.20億元；省市轉(zhuǎn)移支付收入58.64億元。

2022年完成政府性基金預(yù)算支出64.28億元。其中：本級(jí)政府性基金支出3.40億元，為調(diào)整預(yù)算的89.56%；專項(xiàng)債支出6.72億元，為調(diào)整預(yù)算的89.01%，主要是項(xiàng)目支出調(diào)劑影響；省市轉(zhuǎn)移支付支出54.16億元，為調(diào)整預(yù)算的125.27%，主要為年底政策性社保計(jì)提資金返還支出增加。安排用于市政建設(shè)和教育、留祥路西延、文一西路延伸段等重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目。加上債務(wù)還本支出9.81億元，上解上級(jí)支出0.18億元，合計(jì)74.27億元。

收支相抵，當(dāng)年結(jié)余4.07億元，加上年結(jié)余3.42億元，政府性基金累計(jì)結(jié)余7.49億元。

決算后，政府性基金省市轉(zhuǎn)移支付收入較人代會(huì)執(zhí)行情況報(bào)告增加2.22億元，將按要求專款專用。主要是增加重大項(xiàng)目建設(shè)專項(xiàng)資金3.25億元，減少三墩互通補(bǔ)助1.03億元。

（五）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收支決算情況

2022年完成國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入800萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)4.90%，為預(yù)期的100%。

2022年完成國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出198.75萬(wàn)元，同比下降25.15%，為預(yù)算的55.21%。主要是國(guó)企信息化項(xiàng)目建設(shè)支付時(shí)間節(jié)點(diǎn)調(diào)整。

收支相抵，當(dāng)年結(jié)余601.25萬(wàn)元，加上年結(jié)余1226.38萬(wàn)元，結(jié)余合計(jì)1827.63萬(wàn)元。按照社保風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金計(jì)提要求，調(diào)入一般公共預(yù)算結(jié)余240萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算年末累計(jì)結(jié)余1587.63萬(wàn)元。

（六）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支執(zhí)行情況

2022年完成社會(huì)保險(xiǎn)基金收入3.57億元，同比下降40.52%，為預(yù)期的109.78%。其中機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)收入等3.57億元。收入影響較大主要是上年調(diào)整核算方式、一次性確認(rèn)增加當(dāng)期收入的因素。

2022年完成社會(huì)保險(xiǎn)基金支出4.59億元，同比增長(zhǎng)7.01%，為預(yù)算的100.04%。全部用于機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出。

收支相抵，當(dāng)年缺口1.02億元通過(guò)2021年末基金滾存結(jié)余彌補(bǔ)，彌補(bǔ)后社會(huì)保險(xiǎn)基金年末累計(jì)結(jié)余0.70億元。

（七）人大部門預(yù)算“三審制”試點(diǎn)單位預(yù)算執(zhí)行情況

根據(jù)年初人代會(huì)要求，確定區(qū)教育局、商務(wù)局、市場(chǎng)監(jiān)管局、區(qū)法院、西溪谷、中國(guó)濕地博物館等六家單位為人大“三審制”試點(diǎn)單位。

試點(diǎn)單位的預(yù)算執(zhí)行情況如下：

區(qū)教育局支出31.04億元，為預(yù)算的99.97%，其中項(xiàng)目支出執(zhí)行率為99.96%。區(qū)商務(wù)局支出2.63億元，為預(yù)算的91.67%，其中項(xiàng)目支出執(zhí)行率為91.95%。區(qū)市場(chǎng)監(jiān)管局支出1.41億元，為預(yù)算的94.83%，其中項(xiàng)目支出執(zhí)行率為93.32%。區(qū)法院支出1.07億元，為預(yù)算的100%，其中項(xiàng)目支出執(zhí)行率為100%。西溪谷支出1007.84萬(wàn)元，為預(yù)算的92.95%，其中項(xiàng)目支出執(zhí)行率為98.82%。中國(guó)濕地博物館支出2288.22萬(wàn)元，為預(yù)算的88.99%，其中項(xiàng)目支出執(zhí)行率為84.61%。

（八）區(qū)級(jí)地方政府債務(wù)情況

1. 舉借規(guī)模。經(jīng)省財(cái)政廳批準(zhǔn)下達(dá)，2022年全區(qū)地方政府債務(wù)限額為131.49億元，其中：一般債務(wù)限額34億元、專項(xiàng)債務(wù)限額97.49億元。2022年全區(qū)爭(zhēng)取到省代發(fā)地方政府債券25.25億元。

2. 結(jié)構(gòu)。截至2022年末，全區(qū)地方政府債務(wù)余額為131.49億元，其中：一般債務(wù)34億元、專項(xiàng)債務(wù)97.49億元，均未超過(guò)省財(cái)政廳核定的限額。

3. 使用。2022年，全區(qū)新增地方政府債券10.55億元，主要用于教育3.35億元、民生服務(wù)1.90億元、交通基礎(chǔ)設(shè)施0.70億元、文化旅游2.40億元、保障性住房2.20億元。

二、2023年上半年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

（一）一般公共預(yù)算收入執(zhí)行情況

1-6月，全區(qū)實(shí)現(xiàn)財(cái)政總收入293.54億元，一般公共預(yù)算收入152.05億元，剔除一次性政策因素，同口徑增幅29.5%，為年初人代會(huì)預(yù)期目標(biāo)的73.10%。財(cái)政總收入和一般公共預(yù)算收入總量均列全市第三。

1. 收入保持高質(zhì)量發(fā)展。1-6月，全區(qū)一般公共預(yù)算收入中，稅收收入141.60億元，稅占比93.13%，高于全市6.59個(gè)百分點(diǎn)。三大主體稅種“兩升一降”，其中增值稅50.50億元，增長(zhǎng)8.1%，個(gè)人所得稅27.00億元，增長(zhǎng)21.52%，另外受上期高基數(shù)影響，企業(yè)所得稅33.41億元，下降30.7%。三大稅種合計(jì)110.91億元，占稅收收入比重近八成。

2. 產(chǎn)業(yè)支撐穩(wěn)固有力。1-6月，第二產(chǎn)業(yè)實(shí)現(xiàn)一般公共預(yù)算收入22.05億元，同比增長(zhǎng)43.92%；第三產(chǎn)業(yè)完成一般公共預(yù)算收入129.97億元，繼續(xù)保持85%的高占比；部分行業(yè)增速?gòu)?qiáng)勁。房地產(chǎn)業(yè)實(shí)現(xiàn)一般公共預(yù)算收入27.61億元，同比增長(zhǎng)27.71%，批發(fā)零售業(yè)實(shí)現(xiàn)一般公共預(yù)算收入13.94億元，同比增長(zhǎng)20.12%，住宿餐飲業(yè)、交通運(yùn)輸業(yè)增速超100%，商務(wù)服務(wù)業(yè)、文化和體育娛樂(lè)業(yè)增速超30%。

3. 政策紅利充分釋放。全力確保減稅降費(fèi)各項(xiàng)政策落地，促進(jìn)營(yíng)商環(huán)境持續(xù)優(yōu)化，激發(fā)市場(chǎng)活力，切實(shí)推動(dòng)我區(qū)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。截至目前，西湖區(qū)累計(jì)落實(shí)組合式稅費(fèi)支持政策優(yōu)惠9.94億元，其中辦理留抵退稅6108.10萬(wàn)元，落實(shí)新增減稅降費(fèi)9.31億元，辦理緩稅緩費(fèi)215.99萬(wàn)元。

（二）一般公共預(yù)算支出執(zhí)行情況

1-6月完成一般公共預(yù)算支出79.93億元。其中：區(qū)本級(jí)支出45.27億元，為預(yù)算的49.29%；鎮(zhèn)支出2.95億元，為預(yù)算的58.53%；街道支出9.94億元，為預(yù)算的57.13%；平臺(tái)支出1.34億元，為預(yù)算的52.71%；省市轉(zhuǎn)移支付支出20.42億元，為預(yù)算的74.25%。從支出科目看，全區(qū)用于民生類支出合計(jì)69.09億元，占比86.44%，確保財(cái)力三分之二以上用于民生。

區(qū)本級(jí)一般公共預(yù)算支出重點(diǎn)科目執(zhí)行情況如下：

公共安全支出3.92億元，為預(yù)算的52.05%，為上年的117.94%。教育支出14.21億元，為預(yù)算的50.59%，為上年的123.28%。科學(xué)技術(shù)支出6.03億元，為預(yù)算的60.89%，為上年的223.10%。文化旅游體育與傳媒支出0.69億元，為預(yù)算的52.50%，為上年的153.53%。社會(huì)保障和就業(yè)支出6.02億元，為預(yù)算的44.56%，為上年的140.38%。衛(wèi)生健康支出2.46億元，為預(yù)算的37.50%，為上年的104.95%。城鄉(xiāng)社區(qū)支出4.34億元，為預(yù)算的38.64%，為上年的95.71%。農(nóng)林水支出0.66億元，為預(yù)算的37.05%，為上年的70.22%。

（三）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況

1-6月，完成政府性基金收入29.75億元，新增專項(xiàng)債券收入2.1億元，合計(jì)31.85億元。其中：本級(jí)政府性基金收入613.70萬(wàn)元，為預(yù)期的55.79%。分項(xiàng)收入情況，彩票公益金收入609.04萬(wàn)元，其他政府性基金收入4.66萬(wàn)元。省市轉(zhuǎn)移支付收入29.69億元，為預(yù)期的73.30%，主要是土地出讓金上級(jí)補(bǔ)助收入25億元。

1-6月，政府性基金支出23.66億元。其中，本級(jí)政府性基金支出1.44億元，為預(yù)算的39.31%。分項(xiàng)支出情況，彩票公益金安排的支出0.06億元，其他政府性基金支出0.02億元，專項(xiàng)債券付息支出1.36億元。新增專項(xiàng)債券支出2.10億元。省市轉(zhuǎn)移支付支出20.12億元，為預(yù)算的49.68%，其中土地出讓金支出17.48億元。

（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況

1-6月，完成國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入0萬(wàn)元，為預(yù)期的0%。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出70.28萬(wàn)元，為預(yù)算的29.28%。

（五）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況

1-6月，完成社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入3.76億元，為預(yù)算的87.61%，其中機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)收入等3.76億元。

1-6月，社會(huì)保險(xiǎn)基金支出2.36億元，為預(yù)算的48.03%。全部用于機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出。

收支相抵，當(dāng)期收支結(jié)余1.40億元，上年末累計(jì)結(jié)余0.70億元，當(dāng)期滾存結(jié)余2.10億元。

（六）人大部門預(yù)算“三審制”單位預(yù)算執(zhí)行情況

根據(jù)年初人代會(huì)要求，確定區(qū)司法局和科技局等五家單位為人大“三審制”單位。1-6月，5家單位預(yù)算執(zhí)行總體進(jìn)度基本符合預(yù)期：

區(qū)司法局支出2100.73萬(wàn)元，為預(yù)算的52.23%，其中項(xiàng)目支出執(zhí)行率為48.70%。

區(qū)科技局支出2.48億元，為預(yù)算的80.44%，其中項(xiàng)目支出執(zhí)行率為89.20%。

區(qū)民政局支出7256.26萬(wàn)元，為預(yù)算的37.39%，其中項(xiàng)目支出執(zhí)行率為39.90%。

區(qū)應(yīng)急管理局支出1012.15萬(wàn)元，為預(yù)算的28.92%，其中項(xiàng)目支出執(zhí)行率為7.31%。

區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村局支出8735.94萬(wàn)元，為預(yù)算的39.90%，其中項(xiàng)目支出執(zhí)行率為29.15%。

上述單位項(xiàng)目支出執(zhí)行率均不含當(dāng)年新增省市專款和其他追加支出。

2022年決算表.xlsx